К поручителю, выполнившему обязательство, переходят права кредитора по этому обязательству в том же объеме, в котором поручитель удовлетворил требование кредитора. По исполнении поручителем обязательства кредитор обязан вручить ему документы, удостоверяющие требование должнику, и передать права на это требование.
В силу гарантии гарант обязуется перед кредитором другого лица (должника) отвечать полностью или частично за исполнение обязательства этого лица. Как и поручительство, гарантийное обязательство возникает на основе договора, заключенного в письменной форме.
Принципиальное отличие гарантии от поручительства состоит в том, что в случае неисполнения обязательства гарант отвечает перед кредитором как субсидиарный (дополнительный) должник [9, с. 116]. По исполнении обязательства гарант не приобретает права требования к должнику о возврате уплаченной суммы.
В соответствии с действующим законодательством поручительство и гарантия по кредитным договорам должны обеспечиваться залогом имущества гаранта или поручителя.
Таким образом, наряду с заключением договора поручительства и договора о предоставлении гарантии обязательным является заключение договора залога имущества поручителя или гаранта.
Разные виды обеспечения имеют различные характеристики степени легкости оценки, его ликвидности, стабильности цены, эффективности контроля (табл. 2.9). Данные характеристики банк учитывает при установлении процентной ставки за пользование кредитом.
Таблица 2.9 Характеристика некоторых видов обеспечения возврата кредита
Виды обеспечения возврата кредита |
Степень легкости оценки |
Ликвидность |
Стабильность цены |
Эффективность контроля |
Недвижимость |
Оценивается легко |
Обычно ликвидна |
Относительно стабильна |
Обычно контроль эффективен |
Акции |
Оценивается легко |
Обычно ликвидны |
Изменчива |
Обычно контроль эффективен |
Оборотный капитал |
Некоторые сложности в оценке |
Обычно ликвиден |
Относительно стабильна |
Контроль затруднен |
Земля |
Трудно поддаются в оценке |
Малоликвидна |
Стабильна |
Обычно контроль эффективен |
Депозиты/ денежные средства |
Оценивается легко |
Ликвидны |
Стабильна |
Контроль эффективен |
Амортизируемые активы |
Некоторые сложности |
Малоликвидны |
Относительно стабильна |
Обычно контроль эффективен |
Частные поручительства |
Трудно поддаются в оценке |
Малоликвидны |
Изменчива |
Трудно контролируемы |
Гарантии |
Некоторые сложности в оценке |
Обычно ликвидны |
Изменчива |
Обычно контроль эффективен |
Уступка требования (цессия) |
Некоторые сложности в оценке |
Обычно ликвидны |
Изменчива |
Контроль затруднен |
Полезная информация:
Хранение документов
Банки обязаны обеспечить строгую сохранность бухгалтерских документов, под которыми понимаются не только документы по хозяйственной деятельности банка, но и расчетно-платежные документы клиентов банка.
Ответственность за правильную орга ...
Требования к депозитным операциям. Договор об
открытии и ведении депозитных счетов
Агропромбанк принимает вклады в рублях ПМР, долларах США и евро. Данная услуга оказывается в головном офисе и филиалах Банка.
Принципы организации депозитных операций:
· депозитные операции должны содействовать получению прибыли;
· деп ...
Понятие морского страхования
Морское страхование — один из самых давних видов страхования. Первый из сохраненных доныне страховых полисов был выписан в средневековой Италии (1347) в связи именно с морской перевозкой.
Современное страхование ассоциируется с Лондонски ...