Анализ процесса оценки кредитоспособности и особенности контроля за исполнением условий кредитного договора на примере ОАО «ЛМЗ Универсал»

Порядок выполнения учреждениями банка процедур по оформлению залога имущества, обращению взыскания и реализации заложенного имущества регламентируется Положением о порядке оформления договоров о залоге, обращения взыскания на заложенное имущество, находящегося в залоге, по сделкам, обеспечивающим выполнение обязательств юридическими лицами, утвержденным правлением АСБ «Беларусбанк» 11 сентября 1998 года (протокол № 27). [13, с.17]

В обеспечение возврата кредита ОАО «ЛМЗ Универсал» предложило заключить договор о залоге, предметом которого является имущество на сумму 193684791 белорусских рублей, чего достаточно для покрытия основного долга по кредиту и начисленных процентов за пользование им. Его размер, состояние и условия хранения проверены специалистами филиала с выходом на место.

На основании комплексного анализа финансово-хозяйственной деятельности юридического лица, изучения его потребности в кредитных средствах, возможности своевременного погашения кредита и уплаты начисленных процентов, юридической правоспособности и проверки предлагаемого обеспечения кредита осуществляется подготовка кредитной службой банка заключения о выдаче кредита.

В заключении подробно отражаются следующие вопросы:

- цель кредита, сумма и срок пользования кредитом, планируемая процентная ставка, указанные заявителем в ходатайстве на получение кредита;

- описание юридического статуса юридического лица, формы собственности, ведомственной принадлежности, его правоспособности, полномочий;

- кредитная история юридического лица, опыт других кредиторов, связанных с данным юридическим лицом;

- сравнительный анализ финансового состояния кредитополучателя;

- анализ эффективности кредитуемого мероприятия и оценка реальности выполнения юридическим лицом обязательств по своевременному возврату кредитных средств и уплате начисленных процентов; анализ прогнозных показателей движения денежных средств, доходов и расходов;

- оценка предлагаемого обеспечения своевременного возврата кредита, правоспособности и финансовой устойчивости поручителя (гаранта); качественная и стоимостная характеристика имущества, предлагаемого в залог; наличие документов, подтверждающих право собственности, право хозяйственного ведения на предмет залога. [13, с.18-19]

На основании проанализированных данных ОАО «ЛМЗ Универсал» банк принял решение о целесообразности выдачи кредита.

Кредитный комитет изучил предоставленные материалы и принял решение о предоставлении кредита. Решение кредитного комитета оформлено протоколом заседания кредитного комитета.

На основании данного протокола осуществляется заключение кредитного договора между банком и ОАО «ЛМЗ Универсал».

Подготовленные к рассмотрению материалы о предоставлении кредита на кредитном комитете учреждения банка должны соответствовать следующим правилам;

- кредитные досье должны быть сформированы должным образом;

- иметь заключения всех заинтересованных служб банка: кредитной, юридической, безопасности.

Перед предоставлением на подпись руководителю учреждения банка кредитный договор, договор поручительства и договор залога визируются начальником кредитной службы, юридической и службой безопасности.

Документы на выдачу кредита подписываются руководителями банка и кредитополучателя или другими должностными лицами, наделенными соответствующими полномочиями. Сторонами подписывается каждый лист кредитного договора.

Юридическому лицу кредит предоставляется после заключения в письменной форме кредитного договора и на условиях, предусмотренных в нем.

Кредитный договор действует с момента его заключения и до полного исполнения кредитополучателем обязательств по возврату кредита и уплате процентов за пользование им, а также полного исполнения сторонами иных обязательств, вытекающих из кредитного договора. Условия кредитного договора определяются для каждого клиента индивидуально и таким образом, чтобы степень риска кредитной сделки были минимальной.

Полезная информация:

Налогообложение эмиссионной деятельности
Закон РСФСР «О налоге на операции с ценными бумагами» (с изменениями, внесенными Законом РФ от 18 октября 1995 г.) предусматривает в качестве объекта налогообложения номинальную сумму выпуска ценных бумаг, заявленную эмитентом. Плательщик ...

Определение и сущность межбанковских расчетов
В условиях существования множества коммерческих банков и их филиалов в экономике страны объективно необходимо установление взаимных связей между ними, которые реализуются через систему корреспондентских отношений. Корреспондентские отноше ...

Кассовые операции
Важным направлением деятельности банков являются кассовые операции. Они заключаются в принятии наличности от клиентов, зачислении ее на счета, сохранении принятых средств и выдачи наличности по требованиям клиентов. Особенно важным и отве ...