Основная современная проблема современных банков при осуществлении краткосрочного кредитования заключается в несвоевременности, полноте или невыплате кредита.
Существует множество методов борьбы с данным явлением, так или иначе обеспечивающих гарантию оплаты кредита, но практически в природе абсолютно безрисковых кредитов нет.
Однако приведем некоторые предложения по снижению банковских рисков.
Абсолютной сохранностью обладает заклад. Помимо этого сохранность обеспечения может достигаться за счет его страхования от рисков гибели (утраты), повреждения, недостачи. Решение о целесообразности страхования обеспечения кредитор принимает в зависимости от того, какую долю составляет обеспечение в общей сумме чистых активов с учетом класса кредитоспособности заемщика. Так, если стоимость обеспечения составляет более 75% чистых активов для заемщиков, относящихся к I классу кредитоспособности, и более 50% — для заемщиков, относящихся ко II классу кредитоспособности, страхование обеспечения обязательно. В договорах страхования должны быть учтены все условия для получения страховки кредитором в случае наступления одного из страховых случаев (гибель, повреждение, недостача): выгодоприобретателем по договору страхования является кредитор; срок договора должен соответствовать сроку кредитного договора; страховая сумма должна покрывать залоговую стоимость обеспечения; другие условия.
В таблице 10 приведена классификация обеспечения по кредиту с присвоением ему определенного класса.
Таблица 10 - Классификация обеспечения по кредиту
Класс |
Наименование |
Характеристика |
1 |
Обеспечение высшей категории |
Высоколиквидное или среднеликвидное обеспечение, абсолютная сохранность (заклад, застраховано), залоговая стоимость полностью покрывает обязательства |
2 |
Обеспечение среднего качества |
Среднеликвидное или низколикидное обеспечение, достаточная сохранность (застраховано, обеспечены условия сохранности), залоговая стоимость полностью покрывает обязательства |
3 |
Удовлетворительное обеспечение |
Среднеликвидное или низколиквидное обеспечение, удовлетворительная сохранность (не застраховано, но полностью обеспечены условия сохранности, или наоборот), залоговая стоимость покрывает не более 50% обязательств |
4 |
Обеспечение низкого качества |
Высоколиквидное, среднеликвидное, низколиквидное обеспечение, низкая сохранность, залоговая стоимость покрывает обязательства менее чем на 50% |
Приведем пример из практики расчета показателей анализа соблюдения требований заемщиком по обеспечению кредита (табл. 11).
Таблица 11 - Анализ соблюдения требований кредитора по обеспечению кредита (ОАО «Силикат» на 31 декабря 2007 г.), тыс. руб.
Наименование показателя |
Расчет |
Коэффициент сохранности прав при залоге {Кпт) |
(346162-274) / (10000+1700) = 21,0161 |
Коэффициент достаточности обеспечения {Кю) |
12718/(10000+1700+40) = 1,0833 |
Коэффициент покрытия процентов по кредиту обеспечением (Кп%) |
1700/12718 = 0,1337 |
Коэффициент покрытия основной суммы долга обеспечением (Кпк) |
10000/12718 = 0,7863 |
Доля обеспечения в валюте баланса |
12718/246162 = 0,0517 |
Доля активов, выступающих в качестве обеспечения, в сумме чистых активов (dвид) |
12718/176726 = 0,0719 |
Удельный вес различных видов обеспечения в соответствии с их ликвидностью (Ксл) |
12718/12718 = 1 |
Коэффициент обесценения (удорожания) обеспечения {Ков) |
12718/12782,04 = 0,9949 |
Коэффициент нагрузки затрат по реализации |
40/12718 = 0,0031 |
Полезная информация:
Моральный риск и влияние страхования
Поскольку каждая дополнительная единица предосторожности стоит 1$, кривая предельных издержек имеет форму ровной линии на уровне 1. В равновесии владелец дома выберет такой уровень предосторожности, при котором предельный доход будет раве ...
Проблемы банковской системы России до кризиса 2008
года
30 декабря 2001 года Правительство и Центральный банк Российской Федерации приняли «Стратегию развития банковского сектора РФ». Впервые за 12-летнюю историю современной российской банковской сферы появился системный программный документ д ...
Виды услуг, оказываемых банками VIP-клиентам
Прежде чем описать отдельные виды услуг, которые оказываются банками VIP-клиентам, необходимо определить, какие категории людей мы можем отнести к разряду "очень важных персон". В основной своей части это успешные и востребованн ...