Анализ эффективности проведения валютно-обменных операций на примере ОАО «Технобанк»

Например, при расчете кросс – курса:

Котировки:

дол. США / рубль - 2150 – 2153;

дол. США / евро – 0,799 – 0,80.

Клиент желает приобрести у нашего банка евро. В этой связи наш банк должен предварительно купить их на дол. США по курсу: 1 дол. США – 0,799 евро. Для того чтобы получить доллары США, которые наш банк уплатит, нам необходимо продать белорусские рубли, полученные от клиента, на дол. США по курсу: 1 дол. США – 2153 белорусских рублей. Следовательно:

Х рублей - 1 евро;

0,799 евро - 1 доллар США;

1 доллар США – 2153 белорусских рублей.

Х=2153/0,799=2694,61

1 евро – 2694,61 белорусских рублей - курс продавца.

В случае если клиент хочет продать евро нашему банку, имеем:

Х белорусских рублей - 1 евро;

0,80 евро- 1 доллар США,

1 доллар США - 2153 белорусских рубля.

Х=2153/0,80=2691,25

1 евро – 2691,25 белорусских рублей - курс покупателя.

В процессе совершения сделок с валютой банк получает одну валюту на другую. Соотношение требований и обязательств банка в иностранной валюте определяют его валютную позицию. Если требования и обязательства совпадают, валютная позиция считается закрытой, при несовпадении - открытой. Открытая позиция может быть двух типов: короткая и длинная. Позиция, при которой обязательства по данной валюте превышают требования, называется короткой, а если требования превышают обязательства - длинной. Например, банк вскрыл позицию, продав 1000 долларов США за 2153000 белорусских рублей. В результате этой сделки банк будет иметь короткую позицию в долларах США и длинную - в белорусских рублях. Открытая валютная позиция связана с возникновением валютного риска; она может привести как к дополнительным доходам, так и убыткам банков.

Банки стремятся ликвидировать валютный риск. Существует два метода - технический и административный. Для страхования от валютного риска первым способом банк получает валюту на условиях наличной сделки и одновременно продает ее на срок. Например, банку необходимы "рабочие" остатки на счете в швейцарских франках. Вместе с покупкой на условиях наличной сделки 10 млн. франков банк одновременно продает их на срок. При втором, административном методе вводятся лимиты на открытую валютную позицию. При установлении лимитов на открытую валютную позицию в течение дня учитываются среднедневные колебания курсов валют за последние несколько месяцев. Исходя из этого, определяется сумма дневного лимита открытой позиции, ограничения возможных убытков и прибыли. Учитывая, что рамки изменения валютных курсов с увеличением периода возрастают, размер возможных открытых позиций с правом переноса на следующий день должен быть, как правило, меньше дневных лимитов. Следует отметить, что если позиция не закрыта в течение дня и перенесена на следующий день и имеется разрешение закрыть ее по определенному уровню (как правило, в пределах суммы разрешенных в течение дня убытков), то такая позиция не может рассматриваться как открытая с точки зрения неучтенного риска изменения валютных курсов. Банки, как правило, используют такую схему. Если банк имеет длинные или короткие позиции в нескольких иностранных валютах, то необходимо найти какой-либо общий знаменатель, с помощью которого можно оценить результаты проведенных сделок. В банковской практике им является, как правило, доллар США.

В настоящее время в Республике Беларусь каждый уполномоченный банк имеет лимит валютной позиции. Уполномоченный банк может от своего имени осуществлять операции по купле - продаже иностранной валюты, как за свой счет, так и за счет клиента по его поручению, если клиент имеет право доступа на внутренний валютный рынок Республики Беларусь. Размер открытой валютной позиции уполномоченного банка определяется как разница между суммой иностранной валюты, купленной банком за свой счет, начиная с 1 января отчетного года, и суммой, проданной банком за свой счет за тот же период времени иностранной валюты. Для операций уполномоченного банка по купле - продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Республики Беларусь за рубли устанавливается лимит открытой валютной позиции. По состоянию на конец каждого рабочего дня лимит открытой валютной позиции не должен превышать в эквиваленте следующих величин:

Полезная информация:

Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц в банке
Расчетно-кассовое обслуживание клиентов - это совокупность банковских операций, удовлетворяющих определенные потребности клиентов и направленных на извлечение прибыли. Расчетно-кассовое обслуживание клиентов включает открытие и ведение б ...

Формы и функции кредита
Можно выделить следующие разновидности кредита: потребительский, сельскохозяйственный, ипотечный, государственный, международный. Потребительский кредит предоставляется в форме коммерческого и банковского. Коммерческий представляет собой ...

Регулирование ссудного процента и его влияние на экономику
Главной чертой ссудного капитала как экономической категории является передача стоимости во временное пользование с целью реализации его специфического качества - способности приносить прибыль в виде процента. Ссудный процент выступает ка ...