Оценка рисков и целесообразности кредитования ООО «Фрутос»

Контокоррентный счет широко используется в зарубежных странах.

Анализ предоставленной информации об ООО "Фрутос" позволяет сделать следующие выводы, что организация характеризуется:

1. Недостаточно высокой ликвидностью, что объясняется неадекватной инвестиционной политикой предприятия и нерациональным управлением структурой источников финансирования;

2. Финансовой устойчивостью;

3. Условиями расчетов с покупателями при доминирующем влиянии дебиторской задолженности, зависимости финансового положения организации от регулярности оплаты счетов покупателям;

3. Стабильными показателями прибыльности основной деятельности;

4. Налаженной системой финансового планирования, стабильностью условий финансирования деятельности.

5. Стабильным притоком денежных средств от основной деятельности.

Основными путями оптимизации финансового состояния ООО "Фрутос" являются: увеличение собственного капитала за счет направления чистой прибыли на развитие предприятия, маркетинговые исследования.

Кроме того, предварительные переговоры с ООО "Фрутос" подтверждают возможность увеличения объемов реализации, совершенствование работы по взысканию дебиторской задолженности. Возможным вариантом оптимизации может являться сокращение объема создаваемых запасов.

По результатам расчетов пять коэффициентов ООО "Фрутос" относится ко второму классу кредитоспособности, сумма текущих активов превышает сумму внешней задолженности, что свидетельствует о платежеспособности предприятия.

Финансовое положение заемщика оценивается как хорошее на основе комплексного анализа производственной и финансово-хозяйственной деятельности, включая информацию о внешних условиях, свидетельствует о стабильности деятельности, положительной величине чистых активов, отсутствуют какие-либо негативные тенденции, способные повлиять на финансовую устойчивость заемщика в перспективе.

Рассматривая предприятие с точки зрения кредитного риска, можно сделать вывод о том, что предприятие имеет достаточно выгодное географическое положение, что обуславливает устойчивый регион сбыта продукции. На предприятии постоянно совершенствуется производство, обновляется оборудование, расширяется ассортимент продаваемой продукции, постоянно проводятся рекламные компании продукции, в настоящее время формируется сеть региональных представительств.

Вместе с тем рынок данных услуг имеет сезонный характер. Снижение наблюдается в весенне-летний период, а увеличение объемов продаж в зимние месяцы. Потребность в ссуде по группе сезонных затрат связана с календарным разрывом между денежными доходами и расходами в данный период времени. Во второй половине хозяйственного периода это превышение компенсируется за счет выручки от реализации продукции. Подобная картина характерна для данной отрасли, при этом следует отметить, что ООО "Фрутос" из года в год наращивает объемы реализации продукции.

При оценке кредитного риска следует иметь в виду положительную кредитную историю предприятия:

- ранее выданные кредиты погашались в срок и полном объеме;

- сумма запрашиваемого кредита сопоставима с суммами ранее полученных и выплаченных в срок кредитов.

В качестве обеспечения предлагается полиграфическое оборудование, принадлежащее организации. Полное обследование данного оборудования проведено комиссией в составе членов кредитного комитета и было установлено, что оборудование находится в рабочем состоянии, руководством предприятия приняты все меры по его сохранности. Принимая во внимание кредитную историю клиента, данное обеспечение может восприниматься как достаточное.

По состоянию кредитоспособности ООО "Фрутос" было принято решение ходатайствовать перед кредитным комитетом о выдаче заемщику кредита в сумме 4600000 рублей на 180 дней под 16% годовых и под залог оборудования, принадлежащего третьему лицу, страхование оборудования на 180 дней в Уполномоченных СБ РФ страховых компаниях. Гашение кредита – основной долг по графику, проценты - ежемесячно.

Полезная информация:

Некоторые аспекты оценки привилегированных акций
Часто при практической оценке возникают ситуации, когда применение и реализация этого подхода затруднены. Например, не представляет значительной сложности составить прогноз успешно функционирующего предприятия с хорошими финансово-экономи ...

Учетные операции
Предоставление кредита в виде покупки (учета) векселей носит название учетной операции. Учитывая вексель, банк приобретает право на получение денег по векселю по истечении срока векселя. Появление этой операции связано, во-первых, с разви ...

Заключение кредитного договора и порядок предоставления кредита
Открытие кредитной линии производится на основании решения кредитного комитета отделения банка с учетом испрашиваемой ссуды. Сформированный пакет документов, в том числе заключение о целесообразности выдачи кредита, передается для рассмо ...