Состояние рисковой ситуации в деятельности белорусских банков

- Процесс кредитования, особенно в странах с переходной экономикой, неп­рерывно связан с действием многочисленных факторов риска, способных пов­лечь за собой непогашение кредита в обусловленный договором срок. Предо­ставляя кредиты, банк должен всесторонне изучить и проанализировать те фак­торы, которые могут привести к непогашению кредитов. Такое изучение именуют анализом кредитоспособности [11, c. 32].

Существующие на сегодняш­ний день в Республике Беларусь методики определения финансово­го состояния кредитополучателя, его платежеспособности и креди­тоспособности не в полной мере отвечают сложившейся экономи­ческой ситуации. Трудно найти предприятие, которое по данным методикам «вписывалось бы» в рамки финансово устойчивого. Большинство из них находится в кризисном состоянии, и надежных кредитополучателей сегодня пра­ктически не существует. Положе­ние ряда предприятий настолько тяжело, что из-за нехватки средств на оплату суммы обязательных страховых взносов в Фонд социаль­ной защиты юридические лица не получали кредиты на заработную плату. В соответствии с Декретом Президента Республики Беларусь от 06.08.2002г. №19 «О некоторых мерах по обеспечению своевре­менной уплаты подоходного налога и обязательных страховых взносов в Фонд социальной защиты населе­ния Министерства труда и соци­альной защиты» в суммы кредитов, выдаваемых банками для выплаты заработной платы, включаются суммы обязательных страховых взносов в Фонд социальной защиты и подоходного налога, исчисленно­го из размера данной заработной платы. Однако Указом Президента Республики Беларусь от 15 июля 2002г. №376 при наличии у юриди­ческих лиц, их обособленных под­разделений и индивидуальных предпринимателей неисполненных обязательств по уплате платежей, производимых в первоочередном порядке, запрещается осущес­твление ими вне очереди платежей в счет погашения задолженности по выплате заработной платы, в т.ч. в счет погашения банковских кре­дитов, выданных для этой цели вы­ше размера бюджета прожиточно­го минимума.

Одной из ключевых проблем для банковской системы страны продолжает оставаться низкий уро­вень возвратности кредита. Рас­смотрим динамику изменения объе­ма проблемных кредитов (пролонги­рованных, просроченных и сомни­тельных) по отношению к общим кредитным вложениям.

Доля проблемных кредитов в кредитных вложениях составляет 14,4%. В ян­варе-июне 2002г. на 0,2 процен­тного пункта повысился удельный вес проблемных кредитов, про­блемная задолженность увеличи­лась на 66,7 млрд. рублей (или на 18%) и на 1 июля 2002г. состави­ла 436,9 млрд. рублей, в том чис­ле в национальной валюте - 144,9 млрд. рублей, увеличившись на 84,5%, и в иностранной валюте -162,2 млн. USD, снизившись на 12,1%. В практике ведущих стран мира считается, что проблемные кредиты не должны превышать 5% кредитного портфеля [11, c. 36].

Особенно критическое по­ложение сложилось с возвратом кредитов в иностранной валюте. Банки должны активизировать ра­боту по взысканию просроченных валютных кредитов, используя права, предоставленные им Ука­зом Президента Республики Бе­ларусь от 10 марта 2000 года №124 «О направлении предста­вителей банков в качестве наб­людателей за хозяйственной дея­тельностью юридических лиц, не обеспечивающих своевременного возврата кредитов и выполнения договоров залога. Высвобождение ресурсов, отвлеченных в проблемные кредиты, позволило бы банкам направить данные средства на кредитование эф­фективных производств. Именно эта проблема сдерживает банки в процессе кредитования.

Доля проблем­ных активов в активах, подверженных кредит­ному риску, на 1 октября 2006 г. составила, по офици­альным данным, всего 3,66% (это составляет 496,6 млрд. р.). Фактически созданный резерв по активам, подверженным кредитному риску, составил 197 млрд. р. Под кредитным риском здесь понимается риск возникновения у банка потерь (убытков) вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполне­ния должником финансовых обязательств перед банком в соответствии с условиями до­говора или законодательством. К активам, подверженным кредитному риску, относятся: кредиты, выданные юридическим и физичес­ким лицам; средства, размещенные в других банках; финансовая аренда (лизинг); операции с использованием векселей, приобретенные векселя; исполненные банковские гарантии и поручительства в денежной форме; финанси­рование под уступку денежного требования (факторинг); иные активные операции, под­верженные кредитному риску. Проблемные (субстандартные, сомнительные и безнадеж­ные активы) - это активы, подверженные кре­дитному риску, классифицированные по II-IV группам риска (субстандартные - II группа, сомнительные - III группа, безнадежные - IV группа риска). Порядок классификации акти­вов, подверженных кредитному риску, опреде­ляет Инструкция о порядке формирования и использования специального резерва на пок­рытие возможных убытков по активам банка и небанковской кредитно-финансовой организа­ции, подверженной кредитному риску, утвер­жденная постановлением Правления Нацио­нального банка Республики Беларусь от 29 сентября 2004г. №148 (с изменениями и допол­нениями).

Полезная информация:

Необходимость, сущность и основные принципы краткосрочного кредитования
Существование кредита вызвано объективной необходимостью, и он играет существенную роль в процессе общественного производства. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный, выражает отношения между кредиторами и заемщика ...

Услуги по управлению денежной наличностью
С самого начала деятельности банки были непосредственно вовлечены в процесс осуществления платежных операций в интересах клиентов. Это означало сбор платежей по чекам клиентов, распределение валюты и денежной массы, а также переводы средс ...

Характеристика кредитной деятельности ОАО Сбербанка России
Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России) создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Законом РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР". Учредителем и о ...