Принципы и правила кредитования

Банковское кредитование осуществляется при условии соблюдения определенных принципов: срочность возвращения, целевой характер, обеспеченность и платность кредита. Эти принципы не являются чем-то абстрактным, а непосредственно определяют кредитные взаимоотношения между банками и их клиентами путем включения в кредитные соглашения в качестве существенных условий.

Названные принципы являются взаимосвязанными и означают, что банковский кредит предоставляется субъектам кредитования всех форм собственности во временное пользование, на условиях, предусмотренных кредитным договором с соответствующей выплатой процентов за его пользование.

Принцип срочности возвращения кредита означает, что он должен быть возвращен заемщиком банку в предварительно обусловленный срок. От соблюдения этого принципа зависит возможность предоставления новых кредитов, поскольку одним из ресурсов кредитования является возвращение займа. Нарушение данного принципа кредитования приводит к трансформации задолженности по займам из срочной в просроченную. В случае нарушения сроков возвращения и наличия просроченных займов новые кредиты, как правило, не предоставляются.

Целевой характер использования предусматривает вложение заемных средств на конкретные цели, обусловленные кредитным договором – в конкретные хозяйственные процессы, проекты, предприятия и тому подобное. Кредит предоставляется заемщику по большей части на конкретную цель, а не потому, что у него возникла неотложная потребность в средствах. От соблюдения этого принципа в значительной мере зависит своевременность возвращения займа, потому что только реализация цели, на которую получен кредит, может обеспечить необходимые денежные средства для погашения долга[26].

Принцип обеспеченности кредита означает наличие в банке права для защиты своих интересов, недопущения убытков, от невозвращения долга из-за неплатежеспособности заемщика. Принцип обеспеченности займов имеет цель защитить интересы банка и не допустить убытки от невозвращения долга в результате неплатежеспособности заемщика. Он предусматривает, что задолженность по займам, которая отображается в пассиве баланса предприятия-должника, должна быть обеспечена определенным имуществом (товары, или ценные бумаги) которое учитывается в активе его баланса или обязательством третьего лица погасить долг банку (гарантии, поручительства и т.д.).

Некоторые кредиты могут предоставляться и без обеспечения, если банк на это дает свое согласие. Отсутствие обеспечения может быть вызвано как объективными причинами, когда экономическая природа кредита не предусматривает вложения средств в материальные ценности (например, на выставление аккредитивов), так и субъективными, когда банк идет на это сознательно, страхуя свой повышенный риск большими заемными процентами.

В процессе кредитования предприятий банк не только требует возвращение полученного займа, но и уплаты процентов за его пользование. В условиях рыночных отношений процент является объективным спутником кредита, его составным звеном, поскольку кредитная операция – это акт коммерческой продажи на определенный срок денежных средств. За счет процентов банки покрывают свои расходы и получают прибыль. Процент является также одним из средств управления совокупным денежным оборотом, который применяется Национальным банком.

Основными источниками формирования банковских кредитных ресурсов являются собственные средства банков, остатки на текущих и валютных счетах, привлеченные средства юридических и физических лиц на депозитные счета до востребования или срочные, межбанковские кредиты и средства, полученные от выпуска ценных бумаг.

Кроме приведенных принципов, банки должны учитывать определенные ограничения, которые существуют в кредитном процессе.

Кредитные операции осуществляются банками в пределах кредитных ресурсов.

Кредиты в иностранной валюте предоставляются юридическим и физическим лицам-резидентам, которые занимаются предпринимательской деятельностью, резидентам по операциям, которые осуществляются ними с использованием платежных карточек международных платежных систем, и юридическим лицам-нерезидентам – банковским учреждениям.

При проведении кредитной политики коммерческие банки выходят из необходимости обеспечения сочетания интересов банка, его акционеров и вкладчиков, и субъектов хозяйственной деятельности с учетом общегосударственных интересов[18].

Полезная информация:

Опционы
1) Опцион обеспечивает выбор. Покупатель опциона приобретает право, но не обязательство, купить или продать соответствующий товар (это могут быть реальный конкретный товар, страховка, фьючерсный контракт) при определённых условиях в обмен ...

Предложения по оптимизации корреспондентских отношений в коммерческом банке
Одной из основных и неотъемлемых функций любого банка является проведение платежей. Поэтому задача автоматизации этого аспекта банковского дела представляется весьма важной и актуальной. Требования, предъявляемые сегодня кредитными учрежд ...

Кредитоспособность ссудозаемщиков и методы ее определения
Под кредитоспособностью ссудозаемщика понимается его способность погасить долговые обязательства перед коммерческими банками по ссуде и процентам по ней в полном объеме и в срок, предусмотренный кредитным договором. Анализ кредитоспособн ...